Кратко представяне

ИД "Златен лев" АД е първото създадено в България инвестиционно дружество от отворен тип.  Инвестиционното дружество от отворен тип непрекъснато предлага за продажба и постоянно изкупува обратно своите акции по искане на инвеститорите. Когато инвеститор закупи акции от инвестиционно дружество от отворен тип, той става акционер на дружеството с пропорционален на инвестираната сума брой акции. Акумулирайки парични средства чрез публично предлагане на акции, инвестиционното дружество инвестира при разпределяне на риска в разнообразен портфейл от ценни книжа и валута, съгласно проспекта си. В инвестиционни дружества от отворен тип инвестират предимно граждани, които желаят да притежават ценни книжа, но не разполагат с необходимите познания и време за да управляват лично инвестициите си. Закупувайки акции от инвестиционно дружество от отворен тип гражданите получават професионално управление на инвестираните средства, данъчни облекчения, неограничена ликвидност и възможност за печалба при относително нисък риск.

Световен аналог на инвестиционните дружества от отворен тип са широко разпространените и много популярни взаимни фондове (mutual funds). Голяма част от спестяванията на населението от Западна Европа и САЩ са инвестирани във взаимните фондове.

Инвестиционно дружество "Златен лев" АД предлага за продажба неограничен брой акции. Емисионната стойност на акциите се изчислява два пъти в седмицата, и всеки вторник и петък се публикува във вестник "Пари", в офиса на УД "Златен лев Капитал" АД и офисите на "Златен лев Брокери" ООД. Тя е равна на нетната стойност на активите на една акция, увеличена с разходите по емитирането в размер на 0,3 на сто от тази стойност. Заплащайки емисионната стойност, инвеститорът купува акции от ИД "Златен лев" АД, но фактически той инвестира своите средства в портфейла от ценни книжа, който притежава инвестиционното дружество.

ИД "Златен лев" АД непрекъснато изкупува обратно своите акции. Цената на обратното изкупуване на акциите е равна на нетната стойност на активите на една акция, намалена с разходите по обратното изкупуване в размер на 0,3 на сто от тази стойност. Ликвидността на акциите на ИД "Златен лев" АД е неограничена - във всеки момент, акционерите на дружеството могат да заявят за обратно изкупуване своите акции.

ИД "Златен лев" АД е сключило договор за управление с Управляващо дружество "Златен лев Капитал" АД. Управляващото дружество осъществява професионалното управление на инвестиционния портфейл, а така също изчислява емисионната стойност и цената на обратно  изкупуване под контрола на банката депозитар.

ИД "Златен лев" АД инвестира основно в акции на дружества, които се търгуват на регулираните пазари, а така също в държавни ценни книжа, в корпоративни, ипотечни и общински облигации. "Златен лев" се стреми да поддържа балансиран портфейл от активи, който да е източник на относително висока доходност и същевременно да не ограничава възможностите на дружеството своевременно да изпълнява заявките за обратно изкупуване на акции.

Инвестирането в ценни книжа винаги е свързано с определени рискове. Стремежът е да се минимизира инвестиционния риск като същевременно се използват възможностите за увеличаване на текущите приходи и за дългосрочен растеж на капитала. Това се осъществява чрез инвестиране както в акции, така и във финансови инструменти с фиксирана доходност. Инвестициите в дружеството са ориентирани преди всичко към българския капиталов пазар. За по-добро балансиране на портфейла е възможно ограничена част от активите на дружеството (до 10 %) да бъде инвестирана на международните капиталови пазари.

ИД "Златен лев" АД е публично дружество и акциите му се търгуват на Българска фондова Борса АД. Дейността на дружеството се контролира от Комисията по финансов надзор и банката депозитар. Банката депозитар съхранява паричните средства и ценните книжа на инвестиционното дружество. Банка депозитар на ИД "Златен лев" АД е ТБ “Обединена българска банка” АД.

Доходите на инвеститорите (акционерите) от сделки при условията и по реда на обратното изкупуване на акции от ИД "Златен лев" АД не се облагат с данък. Това се отнася за всички местни и чуждестранни физически и юридически лица и е регламентирано от чл. 23, ал. 3, т. 3; чл. 34, ал. 5; § 1, т. 45, буква "б" от  ДР на ЗКПО и чл. 12, ал. 1, т. 15 и § 1, т. 51, буква "б" от ДР на ЗОДФЛ.

За акционерите на ОНПФ "Златен лев" АД